Ford Credit

Política de Risco Operacional

1. Objetivo

A presente política tem como objetivo o gerenciamento do risco operacional, de forma a identificar, avaliar, controlar, monitorar e mitigar os riscos operacionais, através de planos de ação que resultem em melhorias nos processos e qualidade nos controles e serviços do Banco Ford.

2. Conceito de Risco Operacional

Em 29 de junho de 2006 o Banco Central do Brasil publicou a Resolução n.° 3.380, contemplando as regras para a implantação do Gerenciamento de Risco Operacional a todas as Instituições Financeiras do território nacional.

O Risco Operacional é definido como a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de falha, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, de eventos externos, inadequação ou deficiência em contratos, descumprimento de dispositivos legais e indenização por danos a terceiros.

O Banco Ford traz, em sua estrutura de gerenciamento de risco operacional, ferramentas que entende adequadas ao escopo e tamanho de suas operações, para controles das seguintes categorias de eventos, conforme orientação do Banco Central, alinhado ao Comitê da Basiléia e Políticas internas:

Fraudes internas;
Fraudes externas;
Demandas trabalhistas e segurança deficiente do local de trabalho;
Práticas inadequadas relativas a clientes, produtos e serviços;
Danos a ativos físicos próprios ou em uso pela instituição;
Aqueles que acarretem a interrupção das atividades da instituição;
Falhas em sistemas de tecnologia da informação e,
Falhas na execução, no cumprimento de prazos e no gerenciamento das atividades na instituição.

3. Estrutura de Gerenciamento de Risco Operacional

Para atender aos requerimentos da Resolução, o Banco Ford implantou a Política de Gerenciamento do Risco Operacional que traz, de acordo com a sua metodologia, o controle de exposições significativas.

Para o devido controle e identificação, foi selecionada a ferramenta FMEA (Modelo de Modos de Falha e Análise de Efeitos) para compilação das informações dos processos, políticas, procedimentos, controles e riscos existentes.

A mencionada ferramenta, adaptada para atender aos requerimentos legais é denominada internamente como Matriz de Risco Operacional. A ferramenta traz o mapeamento dos processos internos e as categorias dos eventos mencionados acima.

Os processos e suas subcategorias são classificados por seu Histórico de Ocorrências, Severidade e Detecção de Ocorrência, que gera um índice de RPN (Ocorrência x Severidade x Detecção), determinando se o risco de ocorrência de falha no processo é Baixo, Moderado ou Alto.

O resultado da matriz de Risco Operacional é apresentado nas reuniões de Diretoria (Board) do Banco Ford, para acompanhamento e ciência de Plano de Ação de melhoria de processo caso seja identificada a ocorrência de um risco em potencial.

Além disso, a estrutura implementada determina a criação de planos de ação para melhoria dos processos classificados como Alto Risco. O plano de ação objetiva a reclassificação desse risco para Baixo, o que garante a manutenção da qualidade das operações do Banco Ford. O gerenciamento de risco é considerado pelo Banco Ford um processo de melhoria contínua.

Para atender toda a política de gerenciamento de risco operacional, a Instituição Financeira dispõe da seguinte estrutura:

Estrutura de acompanhamento do controle do risco operacional pela Diretoria da empresa;
Estrutura de gerenciamento de riscos;
Estrutura de auditorias internas e externas;
Estrutura de controles internos e compliance.

4. Função do Gerenciamento de Risco Operacional:

A estrutura de Gerenciamento de Risco Operacional, de acordo com a política da empresa prevê as seguintes funções:

Identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação do risco operacional;

Documentação e armazenamento de informações referentes às perdas associadas ao risco operacional;

Elaboração, com periodicidade mínima anual, de relatórios que permitam a identificação e correção tempestiva das deficiências de controle e de gerenciamento do risco operacional;

Realização, com periodicidade mínima anual, de testes de avaliação dos sistemas implementados para controle de riscos operacionais;

Elaboração e disseminação da política de gerenciamento de risco operacional aos empregados e prestadores de serviços da instituição, em seus diversos níveis, estabelecendo papéis e responsabilidades;

Existência de plano de contingência contendo as estratégias a serem adotadas para assegurar condições de continuidade das atividades e para limitar perdas decorrentes de risco operacional; e

Implementação, manutenção e divulgação de processo estruturado de comunicação e informação.

Como parte do seu processo de gerenciamento de Risco Operacional o Banco Ford implementou o Plano de Continuidade de Negócios, que tem como finalidade estabelecer procedimentos de ação rápida e simples que possam ser seguidos por seus empregados e prestadores de serviços em situações de emergência, para que o Banco Ford esteja preparado para recuperar suas atividades e sistemas na ocorrência de um eventual desastre externo.

5 - Limite de Tolerância ao Risco Operacional

A Diretoria de Riscos do Banco Ford S.A. estabeleceu e aprovou o Limite de Tolerância ao Risco Operacional, baseando-se em um percentual do Patrimônio de Referência.

O limite é monitorado, periodicamente, pela Área de Gerenciamento de Riscos e adicionalmente, é disponibilizado à Diretoria do Banco Ford S.A. um relatório para o devido controle das perdas, oriundas de falhas operacionais.

6- Método de Cálculo da Parcela do Patrimônio Exigido referente ao Risco Operacional

O Banco Ford S.A., nos termos do art. 1°, §3° da Circular n.º3.383, publicada pelo Banco Central do Brasil em 30 de abril de 2008, efetua o cálculo da Parcela do Patrimônio Exigido (PRE) referente ao Risco Operacional (POPR) com base na metodologia Abordagem do Indicador Básico (BIA).

Política de Controle do Risco de Liquidez

Objetivo

O objetivo da política de liquidez é manter a liquidez e segurança do Patrimônio do Banco Ford e maximizar o retorno do investimento, seguindo os limites pré-aprovados pela Diretoria do Banco Ford.

Conceito

O Risco de Liquidez, de acordo com a Resoluçăo n.°2.804, publicada pelo Banco Central do Brasil, em 21 de dezembro de 2000, define-se como a ocorręncia de desequilíbrios entre ativos negociáveis e passivos exigíveis, ou seja, "descasamentos" entre pagamentos e recebimentos que possam afetar a capacidade de pagamento da instituiçăo, levando-se em consideraçăo as diferentes moedas e prazos de liquidaçăo de seus direitos e obrigaçőes.

Estrutura de Gerenciamento do Risco de Liquidez

O Banco Ford tem a Diretoria como parte de sua estrutura organizacional. A Diretoria do Banco Ford tem como responsabilidade, aprovar as estratégias da Companhia, garantir que os recursos estejam disponíveis para o gerenciamento das operaçőes, bem como, garantir o nível liquidez e controles eficazes para a adequada avaliaçăo e gestăo dos riscos.

Anualmente, a Diretoria do Banco Ford, revisa e aprova a política de liquidez, com a finalidade de incorporar as recentes diretrizes corporativas e as mudanças regulatórias locais, garantindo que o negócio seja conduzido dentro de um quadro de controle robusto para direcionar e mitigar os riscos relevantes.

Mensalmente, a Diretoria do Banco Ford revisa e discute, a projeçăo de fluxo de caixa, níveis de ativos, as necessidades de financiamento, bem como, qualquer informaçăo relevante para o gerencimento de liquidez.

A Tesouraria do Banco Ford revisa, periodicamente, o nível mínimo de caixa requerido pelas operaçőes do banco, além da projeçăo de necessidades de financiamento, com o objetivo de garantir uma gestăo eficaz dos recursos de financiamento e assegurar a liquidez adequada, reportando matricialmente, as estratégias discutidas pela Diretoria do Banco Ford.

Tipos de Operaçőes realizadas pelo Banco Ford

Para garantir a eficięncia das operaçőes do Banco Ford, as mesmas săo realizadas de acordo com os procedimentos internos e políticas preestabelecidas.

Os tipos e as características das operaçőes financeiras realizadas pelo Banco Ford, estăo detalhadas abaixo, assim como, os procedimentos para novas operaçőes e lançamentos de novos produtos.

CDB

Certificado de Depósito Bancário com taxa de juros pré ou pós-fixada, com prazo predeterminado.

CDI

Certificado de Depósito Interbancário com taxa de juros pré ou pós-fixada, com prazo predeterminado.

CDI Garantido

Certificado de Depósito Interfinanceiro com taxas de juros pré ou pós-fixado, com prazo predeterminado, onde os recebiveis do Banco Ford săo utilizados como garantia para o Banco que realizar a operaçăo.

DPGE

Captaçăo em Depósito a prazo com garantia especial, em taxa pré ou pós – fixada, com prazo predeterminado.

Títulos Públicos

Somente títulos do Tesouro Nacional devem ser utilizados, Títulos do Estado, Cidade ou títulos privados năo săo permitidos nas operaçőes do Banco Ford, de acordo com a política da Matriz.

Produtos de Investimento

CDI

Certificado de Depósitos Interbancário com taxa de juros pré ou pós-fixada, com prazo predeterminado.

Novos Produtos

As novas operaçőes devem ser aprovadas pela Diretoria do Banco Ford. O Tesoureiro deve solicitar a aprovaçăo previamente de todas as operaçőes (empréstimo e financiamento) seguindo os níveis de aprovaçăo.

Nível Mínimo de Caixa

O nível mínimo de caixa é uma medida chave para garantir liquidez e lucro em níveis desejáveis. Existem tręs medidas principais adotadas, para gerenciar o nível de caixa pelo Banco Ford, as quais devem ser diretrizes para o negócio: volatilidade de caixa, empréstimo de contratos para os próximos 90 dias e proporçăo do caixa em relaçăo ŕ carteira de financiamento.

Caso uma dessas medidas acima fique fora de uma faixa estabelecida, a situaçăo deve ser reportada ŕ Diretoria do Banco Ford.

Atualizaçăo das Fontes de Financiamento

A disponibilidade de financiamento deve ser direcionada regularmente para garantir que açőes adequadas sejam tomadas no tempo devido, com a finalidade de manter liquidez e continuidade de negócios.

A Tesouraria consolida todas as fontes de financiamento correntes e projetadas, incluindo seus custos, as linhas de crédito bancários, operaçőes intercompany e fonte de capital próprio, assim como os recebíveis de financiamento do estoque de distribuidor (Floor Plan).

A medida utilizada internamente para gerenciar a disponibilidade de fontes de investimento é a relaçăo entre as linhas de crédito disponíveis sobre o nível total de recebíveis de Floor Plan.

Mensalmente, a Tesouraria prepara o relatório de Captaçăo e o revisa com a Ford Credit da América Latina (FCLA) e Diretoria do Banco Ford. Caso a relaçăo fique abaixo do nível previamente estabelecido, a situaçăo deve ser reportada para a Diretoria do Banco Ford e Ford Credit da América Latina, com o objetivo de alinhar os riscos e um plano de açăo será estabelecido.

Exposiçăo do Limite de Concentraçăo por Cliente

Para minimizar o risco de liquidez o Banco Ford também gerencia a concentraçăo de capital mínimo com seus clientes. De acordo com as Resoluçőes 3.399/2008 e 2.844/2001 do Banco Central do Brasil, a exposiçăo máxima por cliente năo deve ultrapassar 25% do Patrimônio do Banco Ford.

Para garantir aderęncia ŕs normas citadas, um percentual inferior a 25% é considerado para monitorar a exposiçăo das aplicaçőes financeiras e carteira de financiamento do Floor Plan.

Plano de Contingęncia

No caso do nível de caixa e/ou relaçăo de disponibilidade de fonte de financiamento fiquem abaixo do requerimento mínimo definido na análise de fluxo de caixa, no nível de ativo projetado e/ou na projeçăo de investimento a informaçăo deve ser escalonada ao Banco Ford e time de FCLA. Análises adicionais no Risco de Liquidez devem ser conduzidas, assim como, decisőes e açőes devem ser tomadas para direcionar tais questőes. Caso necessário, uma reuniăo extraordinária da Diretoria do Banco Ford deve ser requerida, na qual um plano de contingęncia deve ser aprovado, incluindo as seguintes açőes, sob a ordem descrita abaixo:

1 – Empréstimo junto a Ford Motor Company Brasil;
2 – Empréstimo junto a Ford Credit International;
3 – Diminuir ou paralisar o nível de financiamento de novas operaçőes do Floor Plan, refletindo em um nível menor de ativos para o Banco Ford.

Política de Gerenciamento do Risco de Crédito

Conceito de Risco de Crédito

O Risco de Crédito é definido como a possibilidade de perdas decorrentes do năo cumprimento pelo tomador de crédito de suas obrigaçőes financeiras, bem como, a năo liquidaçăo do crédito concedido.

O Risco de Crédito existe uma vez que a Instituiçăo Financeira concede crédito através de empréstimos aos seus clientes.

Objetivo da Política de Crédito

A presente política tem como objetivo o Gerenciamento do Risco de Crédito de forma a documentar, claramente, políticas e estratégias que estabeleçam limites operacionais, mecanismos de mitigaçăo de risco e procedimentos destinados a manter a exposiçăo ao risco de crédito em níveis considerados aceitáveis pela administraçăo da instituiçăo, conforme Resoluçăo 3.721/2009 que trata do Risco de Crédito.

Estratégia de Gerenciamento do Risco de Crédito

O Banco Ford tem como parte de sua estrutura organizacional o Comitę de Crédito Brasil, constituído por integrantes das áreas de Vendas no Atacado, Análise de Crédito, Finanças, Jurídico e membros da Diretoria do Banco Ford. Compete ao Comitę de Crédito Brasil analisar, revisar e aprovar os estudos de crédito, assim como, registrar em minuta as decisőes tomadas.

A política de Risco de Crédito do Banco Ford é constituída por mecanismos, sistemas e procedimentos de Gerenciamento de Risco de Crédito que englobam a avaliaçăo financeira, econômica, e fiscal do cliente, individualmente e do Grupo Econômico, através das análises de Demonstraçőes Contábeis, área de atuaçăo, análise do estoque de veículos do distribuidor e garantias. Além dos processos anteriormente citados, o Banco Ford faz a consulta do cliente junto aos bancos de dados de cadastro de inadimplentes (SERASA), Sisbacen (mediante prévia autorizaçăo) e OFAC, com a finalidade de reduzir o risco de crédito e obter informaçőes atualizadas sobre a atuaçăo do cliente junto ao mercado.

Com o objetivo de mitigar o Risco de Crédito o Banco Ford controla o limite máximo de capital concedido por cliente, o qual năo deve ultrapassar 25% do Patrimônio de Referęncia, de acordo com a Resoluçăo 2.844/2001, publicada pelo Banco Central do Brasil.

Política de Gerenciamento de Risco de Mercado

1. Objetivo

O objetivo desta política é prover ao Banco Ford um sistema de controles estruturados, em consonância com seu perfil operacional, periodicamente reavaliado, conforme determina a Resolução 3.464, que trata o Gerenciamento do Risco de Mercado, estabelecendo limites operacionais, diretrizes, procedimentos e responsabilidades, visando à manutenção da exposição ao risco de mercado em níveis considerados aceitáveis pelo Banco Ford.

2. Conceito do Risco de Mercado

O Risco de Mercado é a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de posições detidas por uma instituição financeira. Em outras palavras, o risco de mercado pode ser entendido como a incerteza em relação aos resultados de uma instituição financeira decorrente das mudanças ocorridas nos preços dos ativos e passivos. Existem quatro grupos de risco de mercado: taxa de juros, taxa de câmbio, ações e commodities. No caso do Banco Ford, apenas o risco de taxa de juros é inerente às operações realizadas, sendo as taxas de captações versus as taxas pactuadas nos contratos de financiamento celebrados com os distribuidores.

3. Estrutura de Gerenciamento do Risco de Mercado

Com a finalidade de medir, controlar, monitorar e mitigar o Risco de Mercado o Banco Ford implementou a estrutura de gerenciamento de risco de mercado inserindo-a em seu organograma conforme abaixo.

4. Operações do Banco Ford

O Banco Ford tem como principal atividade, o mercado de financiamento de estoque de veículos novos e usados da rede de distribuidores Ford (atacado).

Banco Ford não possui apetite para risco de mercado restringindo as suas operações ao fornecimento de crédito a rede de distribuidores Ford, não praticando desta forma, operações de derivativos e que envolvam risco cambial, de preço de ações e de commodities.

Está fora do escopo dos negócios do Banco Ford operações com intenção de negociação (destinadas a: i) revenda; ii) realização de arbitragem; iii) obtenção de benefícios de movimento de preços) classificadas na "carteira de negociação" conforme definição do art. 4º. da Resolução 3.464 de 26 de junho de 2.007.

5. Estratégia do Gerenciamento do Risco de Mercado

No processo de gerenciamento de risco de mercado o Banco Ford utiliza-se de ferramentas estatísticas, tais como: VaR paramétrico, marcação a mercado, testes de estresse e teste de validação do modelo (back testing). As referidas ferramentas são apresentadas, periodicamente, ŕ diretoria do Banco Ford e eventuais convidados para o devido acompanhamento e monitoramento dos riscos.

Política de Divulgaçăo de Informaçőes

1. Objetivo

O objetivo do presente documento é estabelecer diretrizes para a divulgaçăo das informaçőes de Gestăo de Riscos, bem como, do Patrimônio de Referęncia do Banco Ford, de forma a atender o princípio da transparęncia, definido no 3o Pilar da Basileia II, regulamentado através da Circular 3.477/2009, publicada pelo Banco Central do Brasil.

2. Conceito

Em 24 de dezembro de 2009, o Banco Central do Brasil publicou a Circular n.° 3.477/2009, dispondo as regras para a divulgaçăo das informaçőes referente ŕ Gestăo de Riscos, ao Patrimônio de Referęncia Exigido e ŕ adequaçăo do Patrimônio de Referęncia.

Conforme definido pelo Banco Central do Brasil, a divulgaçăo das informaçőes deve ser realizada com o detalhamento adequado ao escopo, ŕ complexidade das operaçőes e ŕ sofisticaçăo dos sistemas e processos de Gestăo dos Riscos Operacional, Crédito, Liquidez e Mercado, de cada instituiçăo. A atualizaçăo deve ter periodicidade mínima anual, para informaçăo qualitativa e trimestral para informaçăo quantitativa.

3. Deveres e Responsabilidades

A divulgaçăo das informaçőes de Gestăo de Riscos e Patrimônio de Referęncia é de responsabilidade das áreas de Gerenciamento de Riscos e Governança Corporativa.

O detalhamento das informaçőes de que trata a Circular n.o 3.477/2009, aplicáveis ao Banco Ford, serăo disponibilizadas no sítio da instituiçăo (www.bancoford.com.br), através do "Relatório de Gerenciamento de Riscos", com o objetivo de propagar aos usuários externos o acesso ŕs práticas e procedimentos da estrutura de gerenciamento de riscos do Banco Ford, permitindo a avaliaçăo do Patrimônio de Referęncia e alocaçăo de capital para os fatores de riscos.

É de responsabilidade da Diretoria ("Board") do Banco Ford revisar e aprovar, periodicamente, a presente política, bem como, o "Relatório de Gerenciamento de Riscos", com o objetivo de incorporar as diretrizes corporativas e as mudanças regulatórias locais.

POLÍTICA DE REMUNERAÇÃO, BENEFÍCIOS E INCENTIVOS

DIRETORIA

Resolução 3.921, de 23 de novembro de 2010, do Conselho Monetário Nacional.

1 - Os diretores do Banco Ford devem exercer, e exercem, diversas atividades dentro do grupo empresarial da Ford Credit no Brasil. Assim, são remunerados levando-se em conta suas diversas atividades, e não apenas o fato de atuarem como dirigentes do Banco Ford. Por este motivo, e dentro das políticas do grupo Ford, a remuneração referente à atividade desenvolvida junto ao Banco Ford está compreendida na remuneração paga pela empregadora respectiva.

2 - Os diretores do Banco Ford são remunerados por uma empresa do grupo Ford no Brasil, que presta serviços ao Banco Ford. Além disto, podem, se assim for deliberado pelo grupo Ford, receber benefícios e/ou os incentivos do grupo Ford não originados nem pagos pelo Banco Ford.

3 - O Banco Ford tem características e finalidade específicas que podem ser assim descritas:

O Banco Ford é um banco múltiplo, sem carteira comercial, cuja principal finalidade é realizar financiamento para composição de estoque de revendedores da marca Ford e afiliadas, promovendo a sua colocação no mercado brasileiro;
Concede crédito exclusivamente para estes revendedores de veículos da marca Ford e afiliadas, e grande parte destes veículos são adquiridos junto a montadora, Ford Motor Company Brasil, fomentando o escoamento de sua produção;
É uma instituição financeira conservadora e com baixo apetite de risco;
Possui controles efetivos para o tamanho da sua operação;
Possui regulares auditorias internas e externas;
Os diretores do Banco Ford são empregados da Ford Credit Serviços, recebendo sua remuneração desta empresa;

4 - Os diretores que se responsabilizam por controles e gestão de riscos do Banco Ford não recebem qualquer incentivo, benefício ou importância variável, vinculados a resultados de áreas de negócios do Banco Ford, cujos controles estejam sob sua supervisão ou cujos riscos estejam sob sua gestão.

5 - As disposições aqui contidas, bem como qualquer alteração que venha a ocorrer, seguirão as normas aplicáveis, dentre elas a Resolução 3921, de 23 de novembro de 2010, do Conselho Monetário Nacional.

Veja as vantagens dos produtos Ford Credit